Comptes de retraite tout au long de la carrière : Stratégie avancée et gestion à long terme

Les changements d’emploi génèrent des décisions de report, les changements de la législation fiscale créent des fenêtres de conversion Roth, l’approche des âges RMD nécessite une planification de la distribution, et la prolifération des comptes sur plusieurs employeurs exige une consolidation périodique. Ce cours aborde l’ensemble de la gestion des comptes du milieu de carrière à la distribution. À la fin de ce cours, vous serez en mesure d’évaluer les options de report lors d’un changement d’emploi, de modéliser une échelle de conversion Roth pour un revenu de retraite fiscalement efficace, de calculer les RMD projetés et leurs incidences fiscales, et d’élaborer un plan de consolidation et de simplification d’un inventaire de compte. Ce que vous apprendrez: - Décisions de reconduction lors d'un changement d'emploi : comparaison entre le fait de laisser des fonds dans le régime de l'employeur précédent, de les reconduire dans un nouveau régime d'employeur ou de les reconduire dans un IRA en fonction des coûts, de la flexibilité et de la protection juridique - Stratégie de conversion Roth : comment modéliser les montants de conversion annuels qui remplissent les tranches d'imposition inférieures avant les années de revenu plus élevé ou les âges RMD - Roth conversion laddering: l'interaction de la règle de cinq ans et comment séquencer les conversions pour un accès à la retraite anticipée sans pénalité - Calcul et planification de la DMR : le tableau uniforme de la durée de vie, l’incidence des variations du solde du compte sur le montant annuel requis et la pénalité pour les distributions manquées - Distributions de bienfaisance admissibles (DBA) : comment satisfaire les DMR en franchise d'impôt par des dons de bienfaisance directs - Consolidation de compte : évaluer le moment de fusionner les comptes, les mécanismes de report et ce qu'il faut examiner pendant le processus de transfert - L'interaction entre les types de comptes dans une stratégie de distribution: quels comptes puiser en premier, compte tenu des taux d'imposition actuels et futurs - Désignations de bénéficiaires : les tenir à jour et comprendre comment elles affectent les options de distribution offertes aux héritiers Ce cours utilise des études de cas d’épargnants en milieu de carrière, à l’approche de la retraite et à la retraite anticipée, des modèles de conversion annotés et des exercices de planification structurée. Ce cours s’adresse aux investisseurs qui détiennent des comptes de retraite auprès de plusieurs employeurs ou types de comptes et qui souhaitent les gérer comme un système coordonné. Ce cours est destiné aux personnes ayant au moins cinq ans d’expérience en matière d’épargne-retraite.